汇算清缴的时候账上暂估调增后，账务处理怎么做，怎么把调增的这部分冲销了？#房地产#

浏览：5356 0赞 0评论 收藏

公司交21年社保但是钱是22年扣的，21年汇算清缴这部分要调减吗？22年交的时候是不是从以前年度损益走？#房地产#

浏览：5332 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

汇算清缴 有滞纳金调增了 利润有变化 请问怎么做账务处理#房地产#

浏览：5331 0赞 0评论 收藏

我是税务师事务所的审计助理，我想问一下客户需要提供的资料的问题。我们在做2021年企业所得税汇算清缴时，客户提供的2021年最后一季度的企业所得税预缴申报表上的“实际应补退所得税额”是1358.08元。但是客户提供的银行付款回单是2020年10至12月缴纳的企业所得税，且金额也不是1358.08元。请问是客户给错银行回单了吗？应该给我们2021年10至12月金额为1358.08元的回单，是吧？#房地产#

浏览：5321 0赞 0评论 收藏

企业汇算清缴后，需要补交企业所得税的账务处理，如果退税的账务处理，都需不需要经过以前年度损益调整这个科目？#房地产#

浏览：5298 0赞 0评论 收藏

小规模汇算清缴退所得税，怎么做账？用以前年度损益调整科目吗#房地产#

浏览：5252 0赞 0评论 收藏

请问一下2021年进行汇算清缴，然后应补退税额那要缴纳费用，该怎么处理？有的说计入所得税，有的说计入分配利润—以前年度调整损益#房地产#

浏览：5233 0赞 0评论 收藏

汇算清缴时：期间费用里面各项税费要和职工薪酬纳税调整表里面工会经费数据一样嘛#房地产#

浏览：5165 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则中 企业所得税汇算清缴中补缴的税款怎么做账#房地产#

浏览：5141 0赞 0评论 收藏

小会计准则 21年汇算清缴纳税调增交的所得税费用 22.5月做账借所得税费用 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 请问做22年汇算清激时 A100000表里本年累计已预缴的所得税额 要不要填22.5月补交21的那一笔？#房地产#

浏览：5124 0赞 0评论 收藏

无票入账#房地产#

浏览：5055 0赞 0评论 收藏

去年的销售费用计预付账款 没有计费用 有14万左右 现在可以直接入费用吗 明年汇算清缴这一部分是不是不能扣除 要纳税调增#房地产#

浏览：5014 0赞 0评论 收藏

做工资计提时，计提应发数，把代缴个人社保一起计提上去，做到了人工成本里面。发放工资时通过银行发放扣减个人社保后的实发数。那么汇算清缴时计提个人社保那部分需要踢出来交税吗？#房地产#

浏览：4987 0赞 0评论 收藏

6月份本年利润总额为4万，形成应缴纳企业所得税，前5年汇算清缴后都亏损，现在申报第二季度企业所得税我想用以前年度亏损这样就不用预缴企所税了。那之后是否需要做账务处理呀？分录是？#房地产#

浏览：4969 0赞 0评论 收藏

2021年的实收资本凭证写错啦，当时有位股东要退资，但是今年汇算清缴的时候，发现已经换股东了，他俩转让的，可以今年给他红冲分录做正确的，可以吗#房地产#

浏览：4947 0赞 0评论 收藏

请问审计年度是2021年，这个企业是个物业，在企业所得税汇算清缴审计抽凭中，如果看到被审计企业的收入（物业费）是2021年7月至2022年6月的，那需要把2022年的部分调减出来吗？#房地产#

浏览：4904 0赞 0评论 收藏

老师我想问下企业所得税汇算清缴，我们去年计提多了，是先冲多计提的，还是先支付在冲销多计提的#房地产#

浏览：4844 0赞 0评论 收藏

请问我3月要计提汇算清缴所得税，次月再缴纳，那么我3月需要同时先结转到未分配利润吗？#房地产#

浏览：4827 0赞 0评论 收藏

请问长期待摊费用中的一部分，不会给开发票了，这部分费用怎么入账呢，是一次性入成费用，不再摊销，汇算清缴时全部税前调增，还是继续入长期待摊费用，每年汇算清缴的时候调增一部分呢？#房地产#

浏览：4764 0赞 0评论 收藏

老师，如果去年没有计提汇算清缴退税，现在收到退税款，如何做会计分录？谢谢！#房地产#

浏览：4741 0赞 0评论 收藏